Guía completa para la Declaración de la Renta para autónomos en España.

La Declaración de la Renta es un trámite fiscal anual que deben realizar todos los contribuyentes en España, incluidos los autónomos. En este blog, te proporcionaremos una guía sobre cómo hacer tu Declaración de la Renta en 2023 si eres autónomo. A continuación, abordaremos los aspectos más importantes a tener en cuenta para la correcta realización de la Declaración de la Renta:

1. Registro de actividad económica

En primer lugar, como autónomo, debes estar dado de alta en el régimen correspondiente de la Seguridad Social y estar registrado en Hacienda. Es fundamental tener en cuenta que deberás contar con los siguientes documentos: el modelo 036 o 037, que acreditan tu alta como autónomo, y el libro de ingresos y gastos.

2. Rendimientos de la actividad económica

Los autónomos deben declarar los rendimientos de su actividad económica, es decir, los ingresos y gastos relacionados con su negocio. Para ello, deberás presentar el modelo 130 o el modelo 131. Los autónomos que tributan en estimación directa, presentan el modelo 130, y los que tributan en estimación objetiva o módulos, están obligados a presentar el modelo 131.

3. Gastos deducibles

Es importante que conozcas los gastos que puedes deducir en tu Declaración de la Renta. Algunos ejemplos comunes de gastos deducibles para los autónomos son: los gastos de suministros (electricidad, agua, teléfono), los gastos de alquiler de local, los gastos de material y suministros, los gastos de transporte, los gastos de formación relacionados con tu actividad, entre otros. Asegúrate de conservar todas las facturas y justificantes de estos gastos para respaldar tu declaración.

4. Beneficios fiscales y deducciones

Es importante revisar las deducciones y beneficios fiscales disponibles para los autónomos en la Declaración de la Renta. Por ejemplo, puedes optar por la reducción de hasta el 30% en los rendimientos netos de tu actividad si eres autónomo durante el primer año, así como la deducción por maternidad o paternidad, entre otras.

5. Plazos y presentación

Puedes presentar tu declaración de forma telemática a través de la página web de la Agencia Tributaria o mediante la utilización de programas informáticos autorizados desde el 11 de abril hasta el 30 de junio de 2023. En concreto, estas son las fechas específicas para confeccionar la declaración de Renta 2022 dependiendo del medio elegido:

• 11 de abril hasta el 30 de junio de 2023: presentación por Internet de las declaraciones de Renta y Patrimonio 2022.
• 5 de mayo hasta el 30 de junio de 2023: la Agencia Tributaria podrá confeccionar tu declaración de Renta 2022 por teléfono (solicitud de cita desde el 3 de mayo hasta el 29 de junio).
• 1 a 30 de junio de 2023: la Agencia Tributaria podrá confeccionar tu declaración de Renta 2022 presencialmente en sus oficinas (solicitud de cita desde el 25 de mayo hasta el 29 de junio).

Para ser atendido por la Agencia Tributaria tanto por teléfono como presencialmente, debemos concertar cita previamente, por Internet o llamado a los siguientes números de teléfono: 91 535 73 26 / 901 12 12 24 o 91 553 00 71 / 901 22 33 44.

El calendario con las diferentes opciones está disponible en la Web de la Agencia Tributaria: https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/irpf/campana-renta-2022/calendario-campana-renta-2022.html

Si en tu Declaración de la Renta como autónomo te sale a pagar impuestos, hay algunas acciones que puedes considerar:

1. Verifica la precisión de los datos

Revisa detenidamente los datos que has incluido en tu declaración para asegurarte de que sean correctos.

2. Consulta a un profesional

Si no estás seguro de por qué te sale a pagar impuestos, es recomendable buscar el asesoramiento de un profesional en materia fiscal, como un contador o gestor. Ellos podrán analizar tu situación financiera y fiscal con más detalle y brindarte orientación específica.

3. Planifica tus pagos

Si la cantidad a pagar es significativa, es importante que planifiques tus pagos para evitar problemas de liquidez. Verifica las fechas límite y establece un plan de pagos que se ajuste a tu situación financiera.

4. Evalúa la posibilidad de fraccionar el pago

En algunos casos, la Agencia Tributaria puede ofrecer la opción de fraccionar el pago de los impuestos. Esto puede ser útil si el monto a pagar es elevado y prefieres distribuirlo en plazos más cómodos para tu situación financiera. Consulta con la Agencia Tributaria para conocer las opciones disponibles y los requisitos necesarios.

5. Revisa posibles deducciones o beneficios fiscales adicionales

Asegúrate de haber aprovechado todas las deducciones y beneficios fiscales a los que tienes derecho como autónomo. Existen diferentes incentivos y reducciones que podrían aplicarse a tu situación específica, como deducciones por inversiones, gastos de formación, contratación de empleados, entre otros. Verifica si hay alguna deducción adicional que puedas aplicar para reducir el importe a pagar.

Si en tu Declaración de la Renta como autónomo te sale a recibir un importe, es decir, tienes derecho a un reembolso, puedes seguir los siguientes pasos para recibir el dinero

1. Confirmación del resultado

Verifica que la información en tu declaración sea correcta y que efectivamente tienes derecho a recibir un reembolso. Asegúrate de revisar todos los datos y cálculos para evitar errores o posibles discrepancias.

2. Confirmación bancaria

Asegúrate de tener registrada correctamente tu cuenta bancaria en Hacienda. Si no has proporcionado tus datos bancarios previamente, deberás hacerlo para que puedan depositar el reembolso directamente en tu cuenta.

3. Espera a la devolución

Una vez presentada su declaración y confirmado que tienes derecho a un reembolso, deberás esperar a que la Agencia Tributaria realice la devolución. Los plazos pueden variar, pero generalmente las devoluciones se realizan en un plazo de unos meses.

4. Comprueba el estado de la devolución

Puedes verificar el estado de tu devolución a través de la página web de la Agencia Tributaria. Allí podrás encontrar información actualizada sobre el progreso de tu solicitud de reembolso.

5. Recepción del dinero

Una vez que la Agencia Tributaria haya procesado y aprobado tu devolución, recibirás el dinero directamente en tu cuenta bancaria. El importe se depositará en la cuenta que hayas proporcionado previamente.

Por último, recuerda que la Agencia Tributaria es la entidad responsable de gestionar las devoluciones y establece los plazos para realizar los pagos. Si tienes alguna duda o consulta sobre el estado de tu devolución, puedes contactar con la Agencia Tributaria para obtener más información.

Esperamos que esta entrada haya servido de ayuda para la perfecta realización de la Declaración de la Renta de correspondiente al ejercicio fiscal 2022, la cual estamos ya en el último mes de plazo. Para cualquier otra duda que tenga siempre podemos en contactar con el servicio telefónico de Información tributaria básica:

Teléfono: 915 548 770 (accesible también a través del 901 335 533).

Horario: De lunes a viernes, de 9 a 19 horas (hasta las 15 horas en agosto).